T銀行供應鏈金融業務風險管理問題與策略思考

本文是一篇財務管理論文，本文對于t銀行供應鏈金融業務風險管理情況進行研究，對于其中的風險識別、評價以及防范措施進行分析，重點研究了供應鏈金融業務風險管理存在的問題，具體為風險管理流程不完善、風險管理意識淡薄、技術水平較低、風險預警體系不科學、授信審批機制不健全、風險管理環節薄弱以及人員專業素質不足等方面。
第一章 緒論
第一節 研究背景及研究意義
一、研究背景
近些年來，由于信息技術以及運輸技術的不斷完善和更新，遠程生產組織以及流通的成本逐漸降低，傳統的縱向一體化已經不能適應現階段的發展，供應鏈模式獲得了進一步發展和應用?；诠溎Ｊ降奶攸c，大型企業更加關注自身的品牌以及客戶管理處理方面，追求技術的創新，重視提升核心能力，形成了交易和利益共享的鏈條系統?；谠擉w系，中小企業可以憑借自身的獨特優勢參與到大型企業的產業鏈體系中，進入到大型企業供應鏈活動中，并成為其中的關鍵環節。相對于全新的供應鏈體系來說，傳統的供應鏈管理更加關注6r，在實際管理過程中，滿足顧客所需的產品、時間、數量以及質量等方面，追求更低的成本。但是，隨著經濟全球化推進和網絡技術的發展，存在于不同國家以及地區的隔閡和不利逐漸被打破，小企業往往處于不利的地位，成為整體供應鏈中的短板，在很大程度上限制了企業供應鏈的整體發展。所以，在更新商業流程的過程中，產生了供應鏈金融。
《關于金融支持工業穩增長調結構增效益的若干意見》中提出要大力發展供應鏈金融，實現產融對接，隨著供應鏈業務上的資金流不斷增長，我國的供應鏈金融業務也進入快速發展的階段。但與此同時，我國也頻頻爆發供應鏈金融的風險案例，如雪松控股暴雷案件中，42只產品出現風控的全線暴雷，其借助保理通道受讓的220億元的應收賬款不僅沒有三方確權，更無回款封閉，存在欺詐的現象。
對于我國來說，貿易融資是一種升級的業務品種，是傳統流動資金貸款經過改造產生的融資業務，其經歷了快速增長進而極速萎縮的變化階段，主要的影響因素包括社會整體環境以及經濟周期等，但是主要是由于貿易融資在發展各個時期中實現了貿易實質的變化，與交易環境發生了一定的脫節，進而產生虛假貿易，導致貿易融資的不良率逐漸提升，在這種發展形勢下，供應鏈金融與企業核心信用相結合，參與到企業的生產、流通以及交易過程中，掌握貿易的信息，有效管控金融體系融資過程的風險和問題，提升風險管理水平。這種模式為企業產業鏈提供有效的支撐，幫助產業鏈條進一步延伸，完善供應鏈體系的閉環服務。
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第二節  文獻綜述
一、國外研究現狀
西方發達國家對于供應鏈金融業務以及風險管理方面的研究時間開始較早，其金融市場體系更加完善，對于供應鏈金融業務的研究成果更為豐富和完善，外國相關學者主要集中在相關概念、發展運營體系以及風險控制等方面，具體研究成果如下。
（一）關于供應鏈金融方面
關于供應鏈金融方面的研究，國外學者主要是從供應鏈金融的特點進行分析，區分供應鏈金融與傳統金融。b.c. giri (2018)在研究過程中，將商業銀行金融工具和供應鏈進行融合，分析了二者相互結合的可能性，研究了兩者融合的實際價值，學者認為通過把兩者進行結合，能夠提升銀行或企業的效益。alle bergen (2004)具體將供應鏈金融和傳統的信貸進行了分析和對比，認為供應鏈金融和傳統的信貸業務相比，主要的不同之處在于授信的方式不同。david gustin (2005)認為，隨著經濟全球化進一步發展，世界范圍內企業的支付方式逐漸變化，因而供應鏈金融逐漸成為近些年來企業的重要融資形式。busch (2006)認為，供應鏈金融就是供應商以及企業方面存在資金流動性的問題，基于各方面的融資需求，保證供應鏈體系的資金得到充分的利用，進而實現雙贏的結果。aberdeen(2009)研究提出，在金融和技術進一步融合的過程中，供應鏈金融逐漸成為跨過企業降低貿易融資成本的重要方式。
（二）關于供應鏈金融風險管理方面
關于供應鏈金融風險管理方面的研究，國外學者主要是從信貸銀行的風險防范角度，對風險采用分類管理的方式，從風險識別、風險控制等方面進行分析。somendra pant(2002)通過研究提出，供應鏈業務包含的行業和企業逐漸增多，不同的企業之間呈現出相互依存的關系，在相關環節出現問題的情況下，難以維持商業銀行以及金融機構的正常經營，這就是供應鏈金融風險的主要問題和弱點。
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第二章 相關概念及理論基礎
第一節  相關概念闡述
一、供應鏈
供應鏈，就是一個核心企業完整的網鏈結構體系，包含著原材料采購、生產、成品以及運輸等不同的過程和階段，借助于供應鏈能夠將供應商、制造商以及分銷商等有效連接。最初供應鏈這一概念的產生主要來源于擴大生產，借助于供應鏈能夠將企業的生產體系進行延伸和擴展，具體為計劃(plan)、獲得(obtain)、存儲(store)、分銷(distribute)、服務(serve)等階段的活動，并與終端消費者顧客建立有效的銜接，在更高水平上滿足企業內外部消費者需求。
二、供應鏈金融
供應鏈金融包含著多個參與方，具體為金融機構、核心企業、融資企業以及保險公司等，也包括監管公司、交易市場以及期貨市場等參與方。對于商業銀行來說，完善供應鏈金融業務的主要目的，在于借助于大型核心企業客戶，有效延伸和拓展銀行的信貸資源。完善金融貿易的過程，通過銀行有效控制物流，管理信息流和現金流，進而降低風險，實現對中小企業的融資，開展精細化的經營運作，在更高水平上開發客戶的潛在價值。
三、供應鏈金融風險管理
風險管理，就是對于風險進行預測、識別和分析，進而制定出科學有效的解決策略，在經營過程中主動、有目的的解決和避免風險問題，降低風險管理的成本進而實現安全保證?，F階段，由于行業市場開放水平逐漸提升，在產品創新和法規解禁的發展背景下，營商環境不斷發生變化，行業內部管理創新速度不斷提升，同時增加了企業的經營管理風險。對于企業管理來說，有效的風險管理能夠減少決策失誤問題，進而降低錯誤造成的損失情況，提升企業的整體附加值。對于商業銀行來說，供應鏈金融業務是重要的資產業務，能夠為企業帶來更多的利潤和收入，因此供應鏈金融業務風險管理至關重要。
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第二節  供應鏈金融風險管理相關理論
一、供應鏈管理理論
供應鏈管理，就是對于整體供應鏈業務體系中的活動進行管理，優化供應鏈業務活動，具體對于供應鏈中的資金流以及物流信息進行科學有效的管理控制。供應鏈管理理論中，將供應鏈中的各項活動參與者作為整體，進而使供應鏈體系中的參與方共同承擔風險，實現利益共享，借助于這種模式，能夠有效推動產品和服務在各個發展階段降低成本，提升效益，同時對于供應鏈業務互動的發展動向進行實時的監管和控制，基于供應鏈業務的信息，進行訂單跟蹤，把握供應鏈資金的流動情況，提升資金流的封閉性，增強資金流的補償性，實現對風險的管控。
供應鏈管理理論是供應鏈金融的重要基礎，該理論最早開始于對于供應鏈物流的研究，沒有將供應鏈的整體加入到研究的過程中。因此，供應鏈體系中的信息流以及資金流活動通常會被忽視，難以有效發揮供應鏈管理的優勢。雖然供應鏈管理的模式在實際管理過程中有著一定的優勢，但是由于各個階段中不同主體方面存在一定的利益沖突，會產生信息不對稱的問題，同時供應鏈管理過程中包含著多個主體和環節，會增強風險問題的傳遞性，因而供應鏈金融面臨一定的風險問題。

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第三章 t銀行供應鏈金融業務風險管理的現狀 
第一節  t銀行的概況 
一、t銀行的簡介

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二、t銀行的經營業務情況

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第四章 t銀行供應鏈金融業務風險評價及問題——以x濾嘴棒分廠為例
第一節 t銀行x濾嘴棒分廠供應鏈金融業務的情況 
一、案例背景及x濾嘴棒分廠基本情況 

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二、x濾嘴棒分廠供應鏈金融業務的流程與模式 

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第五章 t銀行供應鏈金融業務風險管理水平提升建議
第一節 防范供應鏈金融業務上下游企業的信用風險
一、完善核心企業主體資質評定標準
t銀行供應鏈金融業務風險管理的核心與關鍵要對核心企業主體資質予以評定，要選擇核心企業，明確供應鏈。對于核心企業的主體資質上，需要關注核心企業主體的資質評定的標準問題。一方面，需要關注企業的整體經營狀況，根據核心企業的經營情況進行授信，主要是按照應收賬款的額度進行授信，采用企業股東連帶保證的方式進行擔保。另一方面，對核心企業的供應鏈領導與影響力進行分析，核心企業需要在供應鏈上有話語權，對于供應鏈上的企業，核心企業與其具有關聯性，而且能夠對其經營有影響。
二、健全供應鏈業務授信審批機制
銀行供應鏈業務風險檢測和方法的收益階段和防線，便是授信審查過程，對于供應鏈金融業務的授信審查，需要與銀行傳統的信貸審查相區分，明確兩者之間的差異。t銀行應該根據內部一般的授信評估體系，逐漸完善和強化供應鏈金融業務的授信審核指標，完善符合銀行供應鏈金融業務的審核措施，科學提高供應鏈授信審核標準。供應鏈金融業務，實質上是一種封閉資金的融資過程，其以真實貿易背景為基礎，為供應鏈整體業務提供支持，如果出現貿易背景虛假問題，就會導致供應鏈體系的風險問題，所以，t銀行應該關注授信審批的過程，總是對貿易背景進行審查，核實貿易背景的真實性。

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第六章 結論與展望
第一節  研究結論
近些年來，供應鏈金融作為一種自償性的交易融資，有效的解決了中小企業的財務管理和融資問題，其有著比較廣闊的發展客供件，也成為金融機構積極拓展的重要領域。但是，雖然供應鏈金融業務能夠有效完善中小企業融資過程，提供有效的支持，但是對于我國來說，銀行推行中小企業供應鏈金融的時間并不長，其業務模式也一般借鑒大型商業銀行，因而缺乏一定的供應鏈金融業務風險管理意識和方法。目前，我國很多商業銀行對于供應鏈金融業務風險管理的認識仍然停留在比較淺顯的層面，缺乏足夠的風險管理意識，同時相關的風險管理措施無法結合供應鏈金融業務的特點，往往會增加風險。所以，商業銀行在供應鏈金融業務管理過程中，需要更加關注風險管理，開展有效的防范和管理，保證供應鏈金融健康發展。
本文對于t銀行供應鏈金融業務風險管理情況進行研究，對于其中的風險識別、評價以及防范措施進行分析，重點研究了供應鏈金融業務風險管理存在的問題，具體為風險管理流程不完善、風險管理意識淡薄、技術水平較低、風險預警體系不科學、授信審批機制不健全、風險管理環節薄弱以及人員專業素質不足等方面，基于以上問題，給出了相應的建議，完善供應鏈風險管理體系，完善信貸風險文化建設，提升供應鏈平臺信息化水平，完善供應鏈金融業務風險預警指標體系，提升供應鏈金融業務授信審查標準，加強供應鏈金融業務貸后管理，培養供應鏈金融風險管理人才，提升專業素質。
參考文獻（略）